Het verschil tussen omzetbelasting en inkomstenbelasting
Als je al een tijdje in het bedrijfsleven bent, is dit bericht niets voor jou, dus voel je vrij om verder te gaan. (Misschien wil je weten of het opslaan van artikelen in een Amazon FBA-magazijn je omzetbelasting-nexus geeft?)
Maar een ding dat we van beginnende verkopers hebben opgemerkt, is een beetje verwarring tussen omzetbelasting en inkomstenbelasting. En hey, dat hoort bij het territorium. De meeste mensen zien het woord ‘belasting’ en krimpen meteen ineen. De tijd nemen om er verder naar te kijken, betekent dat je serieus bent over je bedrijf. We juichen je toe. Dus dit bericht gaat in op de basisprincipes van omzetbelasting en inkomstenbelasting en zorgt ervoor dat u met beide begint.
Inkomstenbelasting 101
Inkomstenbelasting is een directe belasting die u betaalt over uw inkomen. Dit is de belasting waar we allemaal mee te maken hebben sinds we begonnen te werken. De Verenigde Staten hebben een federale inkomstenbelasting, die wordt afgehandeld door de IRS. Drieënveertig staten en het District of Columbia hebben ook een inkomstenbelasting, dus tenzij je het geluk hebt om in Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Texas, Washington of Wyoming te wonen, moet je een aangifte inkomstenbelasting indienen , te.
De overheid is erg geïnteresseerd in het betalen van uw inkomstenbelasting. Volgens deze infographic van het Congressional Budget Office zijn individuele inkomstenbelastingen verreweg de belangrijkste bron van inkomsten van de overheid.
Als startende zelfstandige kan het lastig zijn om met inkomstenbelastingen om te gaan. Allereerst is er de zelfstandigenbelasting, die – je raadt het al – uniek is voor zzp’ers. Er zijn ook driemaandelijkse geschatte belastingbetalingen. Aangezien u niet langer werkt voor een werkgever die elke betaalperiode geld uit uw cheque haalt, is het uw verantwoordelijkheid om uw inkomstenbelasting vier keer per jaar te betalen. Klinkt dit allemaal verwarrend? Dat kan, daarom loont het om een accountant of andere belastingadviseur te raadplegen die bekend is met eCommerce. Hier is een lijst met belastingvoordelen om u op weg te helpen.
Een veel voorkomende misvatting die we zien, is dat online verkopers geen inkomstenbelasting hoeven in te dienen, tenzij ze meer dan een bepaald bedrag per jaar verdienen, of tenzij ze formulier 1099-K ontvangen. Hoewel er hier grijze gebieden kunnen zijn (geen enkele belasting is ooit eenvoudig!), willen de meeste staten en de federale overheid dat u belasting betaalt over elke cent van het inkomen dat u ontvangt. Veel online verkopers zien hun activiteiten als een hobby, maar de IRS heeft specifieke regels om te bepalen of je daadwerkelijk een hobby of een bedrijf hebt. Een van de grote nadelen van het behandelen van uw bedrijf is dat het een hobby is dat u uitgaven niet op dezelfde manier kunt aftrekken als bij een bedrijf.
Omzetbelasting 101
Omzetbelasting, aan de andere kant, is wat we hier bij TaxJar leven en ademen. Omzetbelasting is de belasting op de verkoop of lease van goederen, en is wat bekend staat als een ‘doorgeefbelasting’.
In tegenstelling tot inkomstenbelasting, worden verkoopbelastingen alleen bepaald en beheerd door deelstaatregeringen. Handelaren zijn verplicht om omzetbelasting van hun klanten te innen en terug te betalen aan de staat, in wezen optredend als belastinginners.
Naast inkomstenbelasting is omzetbelasting een belangrijke bron van inkomsten voor staten, dus ze doen er alles aan om ervoor te zorgen dat handelaren de wetten op de omzetbelasting naleven. Dat gezegd hebbende, kunnen staten alleen de inning van omzetbelasting afdwingen bij handelaren die een omzetbelasting-nexus in hun staat hebben.
Nexus omvat:
Een kantoor hebben
Een werknemer hebben
Een magazijn hebben
Economische nexus hebben (d.w.z. uw verkopen of transacties in de staat betekenen dat u onderworpen bent aan de economische nexusregel van de staat)
Een filiaal hebben
Voorraad opslaan
Dropshipping van een derde partij
Tijdelijk fysiek zaken doen in een staat voor een beperkte tijd, zoals op een handelsbeurs of ambachtsbeurs
Als u bijvoorbeeld in Indiana woont en uw bedrijf exploiteert, heeft u een omzetbelasting-nexus en moet u zich registreren voor een btw-vergunning en omzetbelasting innen van klanten daar. Maar als u in Indiana woont en geen omzetbelasting hebt (geen kantoor, werknemers, gelieerde ondernemingen, goederen in een magazijn, enz.) In Illinois, dan hoeft u geen omzetbelasting te innen van uw klanten in Illinois.
Het bedrag aan omzetbelasting dat u int, varieert ook van staat tot staat en van locatie tot locatie. Elke staat stelt een btw-tarief vast – Californië is bijvoorbeeld het hoogste van het land met 7,5%. Dan kunnen provincies, steden, andere plaatsen en zelfs speciale belastingdistricten hun eigen tarieven bepalen. Het btw-tarief in de postcode van Beverly Hills 90210 is bijvoorbeeld een gecombineerde omzetbelasting van 6,25% in Californië, 1% omzetbelasting in Los Angeles County en een btw-tarief van 1,5%, voor een totaal van 8,75%.
De verschillen tussen inkomstenbelasting en omzetbelasting in een notendop
Inkomstenbelasting is een directe belasting die door individuen op hun inkomen wordt betaald, omzetbelasting is een doorbelasting die wordt geheven op een verkoop Individuen betalen federale en (tenzij je het geluk hebt om in een staat te leven zonder) staatsinkomstenbelasting. Omzetbelasting wordt alleen op staatsniveau beheerd en consumenten die in staten met omzetbelasting wonen, betalen deze aan handelaren op het verkooppunt. Handelaren betalen op hun beurt omzetbelasting afverzameld aan de staat
In wezen hebben alle inkomensverdienende personen te maken met inkomstenbelasting; alleen productverkopers of mensen die bepaalde diensten verkopen, hebben te maken met het innen en terugbetalen van omzetbelasting aan de staat
